Bedragen x € 1.000 | Begroting 2019 | Begroting 2019 | Rekening 2019 | Begr versus Rek. | |||
Taakveld | lasten | baten | lasten | baten | lasten | baten | Verschil |
Bestuur | 1.600 | 0 | 1.689 | 0 | 1.659 | 0 | 31 |
Burgerzaken | 1.020 | 380 | 1.020 | 380 | 968 | 400 | 72 |
Beheer overige gebouwen en gronden | 240 | 96 | 240 | 96 | 1.980 | 564 | -1.272 |
Ondersteuning organisatie | 8.612 | 94 | 9.679 | 94 | 9.692 | 239 | 133 |
Treasury | -104 | 1.540 | -104 | 1.560 | 261 | 1.846 | -79 |
OZB woningen | 467 | 3.473 | 467 | 3.473 | 513 | 3.506 | -14 |
OZB niet-woningen | 37 | 2.745 | 37 | 2.745 | 51 | 2.631 | -128 |
Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds | 0 | 47.767 | 0 | 47.803 | 0 | 47.824 | 21 |
Overige baten en lasten | 419 | 15 | -711 | 15 | -78 | 507 | -141 |
Mutaties reserves | 1.781 | 1.268 | 10.870 | 12.209 | 14.552 | 15.782 | -110 |
Resultaat van de rekening van baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Totaal lasten/baten | 14.073 | 57.378 | 23.188 | 68.375 | 29.598 | 73.299 | -1.487 |
Toelichting:
Het nadeel van € 1.487.000 in dit programma wordt vooral verklaard door:
- Het voordeel op het taakveld bestuur bedraagt € 31.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Door een goed rendement was de toevoeging aan de pensioenvoorziening voor de bestuurders € 36.000 lager dan begroot.
- De overige kleine mutaties waren per saldo € 5.000 nadelig.
- Het voordeel op het taakveld burgerzaken bedraagt € 72.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- De werkelijke lasten voor de verkiezing waren € 12.000 lager dan begroot.
- De werkelijke lasten voor het Geografisch informatiesysteem waren € 36.000 lager dan begroot.
- Doordat in 2019 een BRP audit had plaatsgevonden en kritisch was gekeken naar de noodzakelijke lasten burgerlijke stand leverde dit een voordeel van € 33.000 op.
- De overige kleine mutaties waren per saldo € 9.000 nadelig.
- Het nadeel op het taakveld Beheer overige gebouwen en gronden bedraagt € 1.272.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Op grond van de BBV regels zijn de boekwaarden van de volgende nog niet in exploitatie genomen afgewaardeerd: plan Ossebroeken II: € 869.000 en plan Lindelaar: € 350.000.
- Het overige voordeel van € 53.000 betrof lagere rentekosten en hogere baten verspreide gronden.
- Het voordeel op het taakveld Ondersteuning organisatie bedraagt € 133.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Het voordeel van € 133.000 op dit taakveld betrof een lagere toerekening van de diverse overheadkosten.
- Het nadeel op het taakveld Treasury bedraagt € 79.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- Door het terug ontvangen van de dividendbelasting ontstond er een voordeel van € 25.000.
- Door een lagere rentetoerekening aan de bouwgrond ontstaat er een nadeel van circa € 102.000.
- Het overige nadeel van € 2.000 bestaat uit diverse kleine afwijkingen.
- Het nadeel op het taakvelden OZB woningen en OZB niet woningen bedraagt € 142.000. Het betreft de volgende grotere verschillen:
- De werkelijke opbrengsten van de OZB woningen en niet woningen waren € 84.000 lager.
- De rechtstreekse kostentoerekening voor heffingen en invordering rioolheffingen was € 48.000 hoger.
- Ook de kosten voor de uitvoering Wet WOZ waren € 10.000 hoger.
- Het betrof de effecten van september- en decembercirculaire en verrekeningen van voorgaande jaren. In afzonderlijke brieven was raad over de effecten van de circulaires geïnformeerd. In decembercirculaire was wel bijna € 240.000 incidenteel beschikbaar gesteld voor het realiseren van klimaatdoelstellingen. Via bestemming van het rekeningsaldo willen we dit bedrag beschikbaar stellen om de klimaatdoelstellingen te realiseren.
- Op de post onvoorzien van € 25.000 is geen beroep gedaan.
- De stelpost onderuitputting van -/- € 710.000 verviel. De onderuitputting betreft het begrote voordeel in de kapitaallasten van de nog niet gerealiseerd investeringen. De werkelijke voordelen staan verspreid over alle taakvelden.
- Vrijval niet bestede verplichtingen van voorgaande jaren en ontvangen belastingen voorgaande jaren, voordeel € 52.000. Hiernaast wordt de opbrengst van € 49.000 voor de inruil van de vervangingsinvesteringen hier verantwoord.
- Er werd € 403.000 ontvangen als bijdrage 2018 voor de verkochte kavels in het plan Nagtegael, € 6.000 terugontvangen als afrekening meerwerk school Bovensmilde en € 56.000 vergoeding voor ondersteunende diensten Zonnepanelenpark BV.
- De gemeente kon bijna € 22.000 minder BTW van de gemeenschappelijke regelingen declareren bij het BCF fonds.
- De afwijkingen tussen de begrote en de werkelijke toevoegingen of onttrekkingen aan de reserves om de werkelijke lasten of verschillen tussen lasten en baten van bijvoorbeeld afval, riolering en onderhoud te dekken. De grootste mutaties zijn de onttrekking aan de reserve bouwgrond van € 870.000 om de afboeking van de boekwaarde plan Ossebroeken II te dekken, de werkelijke overheveling van budgetten was bijna € 700.000 hoger dan het saldo dat genoemd was in het raadsvoorstel van 12 december 2019.