Financieel
Algemeen
In het overzicht van baten en lasten staat een inhoudelijke en meer gedetailleerde toelichting. In deze aanbiedingsbrief gaan we kort in op de grootste afwijkingen (€ 100.000 of meer).
Het resultaat bestaat grotendeels uit incidentele zaken. Daar waar over- of onderschrijdingen een structureel karakter hebben verwerken wij die in de voorjaarsnota 2020 en de conceptbegroting 2021.
Het totale resultaat over 2019 bedraagt € 1.970.787. Ook vorig jaar was het resultaat positief: € 1.912.008.
Grootste afwijkingen
De belangrijkste oorzaken van het resultaat zijn, in afgeronde bedragen, de volgende:
Onderdeel | Voordeel | Nadeel |
Saldo algemene baten en lasten. | 591.000 | |
OZB woningen en niet-woningen | 100.000 | |
Lagere kosten statushouders | 224.000 | |
Lagere lasten WWB Levensonderhoud | 302.000 | |
Netto opbrengst verkoop pand in Smilde | 322.000 | |
Netto hogere leges opbrengsten | 105.000 | |
Hoger energiekosten | 211.000 | |
Saldo winst en verlies bouwgrondexploitatie | 269.000 | |
Verlies gronden die nog niet in exploitatie zijn | 403.000 | |
Hogere facilitaire lasten gemeentehuis | 130.000 | |
Lagere automatiseringskosten | 116.000 | |
Netto compensatie bijdrage exploitatie btw sport (Spuk bijdrage) | 178.000 | |
Saldo structurele deel centraal budget bedrijfsvoering | 283.000 | |
Lagere bestedingen aan lokaal volksgezondheidsbeleid | 106.000 | |
Saldo overige posten kleiner dan € 100.000 | 684.000 | 365.000 |
Totaal voordelig jaarrekeningresultaat | 1.971.000 | |
Zoals uit het overzicht blijkt is er, na de effecten in de voor- en najaarsnota 2019, geen positief of negatief saldo in het sociaal domein van € 100.000 of meer.
Overzicht over 2019
In 2019 was er sprake van het volgende verloop.
Voorjaarsnota
De voorjaarsnota sloot met een negatief saldo van € 96.217. U heeft besloten dat bedrag te dekken door de aanwezige bestedingsruimte met dit bedragen te verlagen.
Najaarsnota
De najaarsnota sloot per saldo met een positief saldo van € 402.563. U heeft besloten dat voor gelijke delen toe te voegen aan de toenmalige reserves Woon- en leefomgeving en Openbare ruimte.
Overheveling eind 2019
In de raadsvergadering van 20 december 2018 heeft u besloten om circa € 6,8 miljoen over te hevelen van 2019 naar 2020. De werkelijke overheveling op basis van de definitieve jaarcijfers 2019 bedraagt € 7.357.037 . Het grootste deel daarvan heeft betrekking op ons Uitvoeringsprogramma.