Kostprijsberekening omgevingsvergunning
Alle kosten die betrekking hebben op omgevingsvergunningen zijn in onze begroting op de volgende posten begroot en besteed: | |||
Begroot | Werkelijk | ||
FCL 87156 Integrale toezicht en handhaving | Aandeel | 267.000 | 248.068 |
Overhead | 221.000 | 249.386 | |
Btw | 8.000 | 4.671 | |
De lasten op het product integrale toezicht en handhaving worden voor 70% toegerekend. De overige lasten hebben betrekking op dienstverlening en handhaving en die mogen niet worden doorgerekend. Hiernaast wordt 70% van de toe te rekenen btw meegenomen. | |||
FCL 87307 Welstand | Aandeel | 30.000 | 14.102 |
Btw | 5.000 | 2.599 | |
De lasten op het product Welstand worden voor 100% toegerekend. Hiernaast wordt de toe te rekenen btw meegenomen. | |||
FCL 87312 Vergunningverlening | Aandeel | 224.000 | 162.590 |
Overhead | 195.000 | 176.173 | |
Btw | 5.000 | 589 | |
De lasten op het product Vergunningverlening worden voor 60% toegerekend. De overige lasten hebben betrekking op dienstverlening en die mogen niet worden doorgerekend. Tevens wordt 60% van de toe te rekenen btw meegenomen. | |||
Aan het product vergunningverlening wordt overhead afzonderlijk toegerekend. De overheadkosten staan centraal op het taakveld overhead. Op basis van een bedrag per toegerekend uur binnendienst ( € 56,64) wordt de overhead toegerekend aan de bovengenoemde producten. | |||
De werkelijke uitgaven in 2019 bedragen € 1.289.359 ten opzichte van begroot € 1.309.000). Hiervan wordt op basis van de toerekeningsfactoren € 850.321+ € 7.860 btw toegerekend aan de kostprijsberekening omgevingsvergunning. | |||
In 2019 zijn € 847.258 (begroot € 686.000) aan baten ontvangen. | |||
Voor 2019 bedraagt de dekkingsgraad 99%. | |||